НЬЮ-ДЕЛИ: Правительство создало специальное подразделение в рамках общенациональных следственных подразделений Департамента подоходного налога для целенаправленного расследования дел о нераскрытых активах, находящихся в собственности индийцев за границей, и о хранении черных денег на иностранных берегах, заявили официальные лица.
В Подразделения по расследованию иностранных активов (FAIU) были недавно созданы во всех 14 следственных управлениях налогового департамента, расположенных в различных частях страны, которым в первую очередь поручено проводить рейды и захваты, а также разрабатывать разведывательные данные для проверки уклонения от уплаты налогов, совершенного различными методами.
В ноябре прошлого года Центральный совет по прямым налогам (CBDT) «отвлек» 69 существующих должностей в налоговом департаменте на создание этого подразделения после одобрения министра финансов Союза Нирмалы Ситхараман, сообщил PTI старший офицер.
CBDT определяет политику отдела подоходного налога.
«FAIUs были созданы как новые крылья в различных следственных управлениях налогового департамента, чтобы сосредоточить внимание на делах о нераскрытых активах, удерживаемых за границей индийцами, и черных деньгах, спрятанных за границей.
«Индия в настоящее время получает объемные данные в этом контексте посредством подписания различных новых договоров, а также некоторых из тех, переговоры по которым были пересмотрены в недавнем прошлом», — сказал другой офицер.
Сейчас мы находимся в глобальном режиме, когда автоматический обмен налоговой информацией является нормой. Все больше и больше стран и юрисдикций следуют международным протоколам, установленным Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Целевой группы финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) для налоговой прозрачности и борьбы со случаями глобального отмывания денег, финансирования терроризма и уклонения от уплаты налогов, сказал он.
У налогового инспектора теперь есть огромные данные, поступающие из различных международных и внутренних источников, чтобы проверить возможное незаконное владение иностранными активами физического лица, и, следовательно, требовалось специальное подразделение для анализа этой информации и просеивания этой горы данных, сказал чиновник.
Новые подразделения также будут расследовать дела индийских организаций, упомянутых в утечках глобальных налоговых документов, таких как Панамские документы.
Основные соглашения или протоколы автоматического обмена налоговой информацией, через которые индийские налоговые органы получают информацию, включают Соглашение об избежании двойного налогообложения (DTAA), Соглашения об обмене налоговой информацией (TIEA) и последний Закон о соблюдении налоговых требований в отношении иностранных счетов (FATCA) между Индией и США. .
FATCA охватывает автоматический обмен информацией о банковских счетах, а также о финансовых продуктах, таких как акции, паевые инвестиционные фонды и страхование, и направлена на борьбу с угрозой скрытых за границей черных денег.
Банки, паевые инвестиционные фонды, страховые, пенсионные и биржевые брокерские фирмы будут сообщать сведения о своих индийских клиентах в США, которые будут переданы Нью-Дели. Точно так же индийские организации будут взаимно обмениваться информацией об американцах.
По словам официальных лиц, FAIU будут подчиняться генеральному директору по подоходному налогу (расследованию), и их работа будет напрямую контролироваться CBDT.
В формах декларации о подоходном налоге (ITR) также есть отдельный столбец, в котором содержится подробная информация об иностранных активах физического или юридического лица, и они, очевидно, сопоставляются с информацией, полученной посредством автоматического обмена от глобальных партнеров. Они добавили, что любое несоответствие требует специального расследования, и новое крыло вполне может с этим справиться.
.
